Задачи банковские операции
ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ "БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ" (к экзамену)
Задача № 1
Вкладчик собирается положить в банк 300 тыс. грн, чтобы через год накопить 400 тыс. грн. Какой должна быть при этом простая ставка процентов по вкладам?
Задача № 2 по банкам
Заемщик предполагает взять кредит в размере 400 тыс. грн. С погашением его суммой 600 тыс. грн. Ставка процентов банка по кредитам равна 30% годовых. Определите количество дней, на которые можно взять кредит при расчетном количестве дней в году - 365 дней.
Задача № 3
Определите доходы банка и страховой компании от их совместной деятельности по страхованию ценных бумаг в залоге банка, если известно, что суммарная стоимость подлежащих страхованию ценных бумаг равна 1500000 грн., страховой платеж составляет 2%, партнеры распределяют свой доход в соотношении 70% банку и 30% страховой компании.
Задача № 4
По условиям кредита простых процентов в первом месяце пользования кредитом равна 20% годовых, а в каждом последующем месяце увеличивается на 5%. Определить сумму процентов за кредит в размере 800000 грн, взятый на 9 месяцев.
Задача № 5
Банк выдал кредит в размере 100000 на 9 месяцев по ставке 20% годовых. Определите сумму процентов, получаемых банком за кредит и размер погашаемых банком за кредит и размер погашаемой суммы кредита.
Задача № 6
Определить структуру нетрадиционных доходов банка, если известно следующее:
- общая сумма нетрадиционных доходов банка равна 4889,2 тыс. грн в т.ч.
- доходы от кассового обслуживания - 1173,4 тыс. грн;
- доходы от операций с ценными бумагами - 1026,8 тыс. грн;
- доходы от валютных операций - 1934,4 тыс. грн;
- доходы от прочих нетрадиционных услуг - 854,6 тыс. грн.
Задача № 7
Определите доходы страховой компании и банка от совместной деятельности по страхованию срочных вкладов граждан, если известно следующее: сумма срочных вкладов граждан, подлежащая страхованию равна 1500000 грн, страховой процент равен 1%, распределение доходов между банком и страховой компанией происходит соответственно в пропорции 75% и 25%.
Задача № 8
Ставка процентов по вкладам, составляющая в начале года 25% годовых, через полгода была уменьшена до 20%, а еще через 3 месяца до 15% годовых. Определите сумму начисленных процентов за год на вклад 300000 грн.
Задача № 9
Облигации номиналом 250 грн, продаются по цене 245 грн. Определите курс облигации и их цену.
Задача № 10
В годовом отчете банковской корпорации США приведены следующие данные на 1 акцию (в долл. США): цена по книгам (балансовая) - 25,45, диапазон рыночных цен в течение года - 33,25 - 8.15, доход на акцию сложился - 1,56. Определите ценность акции с учетом спроса на них на рынке и коэффициент котировки.
Задача № 11
Вексель на сумму 500000 грн предъявлен в банк за полгода его погашения. Банк для получения своего дохода использует учетную ставку равную 20 %. Определите сумму, выплаченную владельцу векселя и сумму дохода (дисконта) банка.
Задача № 12
Облигации номиналом 320 грн, продаются по цене 298 грн, определить курс облигации и их цену.
Задача № 13
Рассчитать структуру расходов банка на базе следующих данных: общая сумма расходов составляет 8759,5 тыс. грн, в т.ч.: уплаченные проценты -2596 тыс. грн, операционные расходы - 15,7 тыс. грн, расходы от операций с ценными бумагами - 1,7 тыс. грн, расходы по расчетно-кассовому обслуживанию - 21,0 тыс. грн, расходы по маркетингу - 15,3 тыс.грн., расходы по содержанию подразделений банка - 4551,3 тыс. грн, прочие расходы -1558 тыс. грн.
Задача № 14
Проанализировать, сколько приходится расходов на 1 грн доходов банка в отчетном периоде:
|
Показатели |
на 01.04.2003 г. |
на 01.07.2003 г. |
Отклонения |
|
Доходы банка Расходы банка Расходы на 1 грн доходов |
4612,0 4192,8 ? |
9835,4 8759,5 ? |
? ? ? |
Задача № 15 по банковскому делу
Определить доходы страховой компании и банка от их совместной деятельности по страхованию залога и имущества клиентов по кредитным договорам, если известно, что стоимость залогового имущества, подлежащего страхованию, оценивается 3000000 грн, страховой платеж составляет 2,5 %, а доходы между банком и страховой компанией распределяются в соотношении соответственно: 60%:40%.
Задача № 16
Банк выдал кредит 10000000 на 3 года по сложной ставке 30 % годовых с погашением единовременным платежом. Определите погашенную сумму и сумму начисленных банку процентов.
Задача № 17
Заемщик собирается взять банковский кредит в сумме 1,5 млн. грн. с возвратом через год суммы 2 млм. грн. определите ставку процента по кредиту, на основании которой клиент - заемщик может выбрать для себя банк.
Задача № 18
Определить сумму дисконта (дохода владельца) по выпущенному банком депозитному сертификату на полгода номиналом 1 млн. грн, цена продажи 900 тыс. грн.
Задача № 19
Вкладчик кладет деньги в банк с целью накопления через год 500000 грн. Банк начисляет проценты по ставке 25 % годовых. Определите сумму вклада.
Задача № 20
Банк выпустил депозитные сертификаты номиналом 500000 грн на 6 месяцев по ставке 30 % годовых. Определите сумму процентов владельца сертификата.
Задача № 21
Банк выдает кредит на полгода в сумме 100000 грн за счет кредитных ресурсов, полученных от НБУ по ставке рефинансирования 15 % годовых. Процентная маржа равна У/о. Определите расходы по обслуживанию кредита в виде годовой ставки процентов и ставку процентов по кредитам, при сумме затрат 40 тыс.грн.
Задача № 22
Проанализируйте прибыль банка от кредитной деятельности:
|
Показатели |
За I полугодие 2003 г. |
За II полугодие 2003 г. |
Отклонения |
|
Полученные % Уплаченные % |
3075,4 1300,5 |
3797,0 1295,5 |
? ? |
|
Прибыль |
? |
? |
? |
Задача № 23
Проанализируйте динамику структуры привлеченных средств банка за отчетный период.
Исходные данные:
|
Привлеченные средства |
I пол |
угодие |
II полугодие |
|
|
Сумма тыс.грн |
Структура % |
Сумма тыс.грн |
Структура % |
|
|
Всего: в т.ч. |
57208 |
100 |
66075 |
100 |
|
Текущие счета |
15592 |
? |
20071 |
? |
|
Бюджетные счета |
3956 |
? |
4900 |
? |
|
депозиты |
4236 |
? |
4042 |
? |
|
вклады |
5044 |
? |
6880 |
? |
|
Ресурсы, купленные в своей системе |
25878 |
? |
27553 |
? |
|
Прочие привлеченные средства |
2502 |
? |
2629 |
? |
Задача № 24 по банковским опециям
Проанализируйте структуру кредитного портфеля банка. Исходные данные:
|
ПОКАЗАТЕЛИ |
на 01.01.2003 г. |
|
|
Сумма тыс. грн. |
Структура % |
|
|
Выделенные кредиты - всего |
655598 |
100 |
|
В т.ч. под залог имущества, ценных бумаг |
58312 |
? |
|
Под страхование, гарантии, поручительства |
1821 |
? |
|
Просроченные |
540 |
? |
|
Пролонгированные |
4835 |
? |
|
Безнадежные к возврату |
90 |
? |
Задача № 25
Доход от облигации номиналом 10000 грн. выплачивается дважды в год, исходя из 25 % годовых. Определить сумму дохода по каждой выплате.
Задача по банкам № 26
Вексель на сумму 400 тыс. грн. предъявлен в банк за полгода до его погашения. Банк для получения своего дохода использует учетную ставку равную 22 % годовых. Определите сумму, выплаченную владельцу векселя и сумму дохода (дисконта) банка.
Задача № 27
По условиям кредитного договора ставка простых процентов в первом месяце пользования кредитом равна 20 % годовых, а в каждом последующем месяце увеличивается на 10 %. Определите сумму процентов за кредит в размере 600 тыс. грн, взятый на 6 месяцев.
Задача № 28
Определить сумму дивидендов на одну акцию, если в объявлении банка указано, что дивиденды по обыкновенным акциям номиналом 1 тыс. грн за квартал будут выплачены в размере 30 % годовых.
Задача № 29
Определить сумму процентов по депозиту в сумме 150000 грн, принимаемого банком на 3 месяца по ставке 20 % годовых, на б месяцев - по ставке 25 % годовых, на год - по ставке - 30 % годовых.
Задача № 30
Ставка процентов банка по вкладам, составляющая в начале года 27 % годовых, через полгода была уменьшена до 22 %, а еще через 3 месяца - до 17 % годовых. Определите сумму начисленных процентов за год на вклад в сумме 250000 грн.
Задачи по курсу Банковское дело.
Задача 1. Банк заключил договор финансового лизинга, согласно которому он выступает лизингополучателем. Объект лизинга - оргтехника, рыночной стоимостью 120 тыс. грн. Срок лизинга - 3 года, процентная ставка - 20% годовых. Периодичность платежа - 1 раз в полгода, причем платеж осуществляется в начале каждого периода. Договором предусматривается приобретение оргтехники после окончания срока лизинга. Цена приобретения - 0 грн.
Составьте таблицу (график) уплаты лизинговых платежей. Какую сумму должен уплатить банк за оргтехнику в случае, если по его инициативе лизинговый договор будет завершен досрочно через 2,5 года после заключения.
Для справок:
Формула коэффициента приведения:
где I - ставка лизингового платежа, в долях
N - количество периодов платежей
Банковское дело - Задача 2. Какую сумму получит Министерство финансов от размещения 15-го выпуска дисконтных 6- месячных ОВГЗ, если на торги в Нацбанке было подано 6 конкурентных заявок, в т. ч.
|
Заявка |
Количество |
Заявленная цена, грн |
|
№1 |
1282 |
940 |
|
№2 |
2380 |
870 |
|
№3 |
16570 |
920 |
|
№4 |
'4650 |
975 |
|
№5 |
2500 |
910 |
|
№6 |
77208 |
900 |
Также было подано 80 неконкурентных заявок на общее количество 237000 ОВГЗ. Цена отсечения установлена Минфином на уровне 900 грн. По какому курсу будут удовлетворяться неконкурентные заявки? Рассчитайте доходность ОВГЗ (среднюю и по отдельным заявкам), если номинал 1 тыс. грн.
Задача 3. Рассчитайте норматив общей открытой валютной позиции банка (H15), если его капитал по состоянию на первое число отчетного месяца - 7 млн. грн.
Таблица 1 Активы и обязательства банка по балансовым и внебалансовым счетам
|
Иностранная валюта |
Активы банка по балансовым и внебалансовым счетам по каждой иностранной валюте, тыс. ден ед. |
Обязательства банка по балансовым и вне-балансовым счетам по каждой иностранной, валюте, тыс. ден. ед. |
Открытая валютная позиция по каждой иностранной валюте |
|
|
Тыс. ден. ед. |
тыс. грн. |
|||
|
Доллар США |
3200 |
1500 |
? |
? |
|
Евро |
1710 |
1031 |
? |
? |
|
Российский рубль |
450 |
270 |
? |
? |
Курсы НБУ, зафиксированные на данную дату:
Доллар США - 5,05
Евро- 6,2
Российский рубль - 0,17
Задача 4. Определите суммы прибылей и убытков владельца спрэда, рассчитанного на понижение доллара США, если сделочная цена приобретенного пута (put) составила 5,1 грн за доллар (при премии 0,05 грн. за доллар), сделочная цена проданного пута - 5,15 грн. за доллар (при премии 0,03 за доллар). Курсы доллара на реальном рынке на момент использования опциона составили:
а) 5,3 грн. б) 5,35
в) 3,37 г) 5,4
Д)5,48 е) 5,5
Ж) 5,53 з) 5,6
Дополнительное задание: Составьте график прибылей и убытков владельца опциона.
Задача 5. Арендное предприятие "Крым" подало заявление в обслуживающий банк на установление лимита денежных средств в кассе и лимита расходования наличности 15 мая 2015 г. Банком был установлен лимит наличности в кассе = 6000 грн. Проверка банком в июне 2016 г. кассовых документов за последние полгода и инвентаризация денежных средств в кассе установили:
· Сумма наличных денег в кассе, согласно кассовым документам- 8000
грн., фактически - 7800 грн.
· В кассе не была оприходована сумма выручки от реализации продукции с лотков - 1000 грн.
Какие штрафные санкции могут быть применены к предприятию, если в период проверки предпринимателем не производились выплаты зарплаты и дивидендов.
Какую сумму штрафов начислит коммерческий банк за нарушение сроков поступления валютной выручки по экспортному контракту предприятия "Крым" на 15000 долл., согласно которому иностранному импортеру предоставляется отсрочка платежа, если:
Дата таможенного оформления - 29.12.2013,
Дата пересечения товаром таможенной границы Украины - 01.01.2014.
Дата списания валюты со счета иностранного импортера - 13.04.2014;
Дата зачисления валютной выручки на счет предприятия "Крым" -15.04.2014.
Предприятие не ходатайствовало о поручении индивидуальной лицензии НБУ на продление сроков расчетов.
Задача 6. Составьте график уплаты, лизинговых платежей, получаемых банком согласно условиям договора финансового лизинга (банк - лизингодатель). Объектом лизинга является легковой автомобиль, стоимостью 120 тыс. грн. Срок лизинга - 4 года, процентная ставка - 15% годовых, уплачивается ежегодно в конце каждого периода. Договором предусматривается приобретение легкового автомобиля после окончания срока лизинга. Цена приобретения - 0 грн.
Какую сумму получит банк в случае, досрочного завершения контракта через 3 года после заключения по инициативе лизингополучателя. Для справок:
Формула коэффициента приведения:
Где: I - ставка лизингового платежа, в долях
N - количество периодов платежей
Задача 7. Определите сумму, оставшуюся на гривневом текущем счете украинского предприятия, если на всю сумму в гривнах были куплены доллары США для расчетов по импортному контракту. Первоначальная сумма текущего счета - 200 тыс.грн. Дата покупки долларов - 09.11.2014.
Курсы доллара на дату покупки и последующие дни:
09.11-5,0248 10.11-5,0350
11.11-5,0417 12.11-5,0301
13.11-35,0191 16.11-5,0293
17.11 -5,0200
Перевод денежных средств за рубеж осуществлен не был, так как сорвалась поставка товара.
Задача 8. Предприятие имеет задолженность перед бюджетом - 28 тыс. грн., при этом остатки на основном текущем счете предприятия -2 тыс. грн., на дополнительном текущем счете - 5 тыс. грн., на гривневом депозите 4 тыс. грн., на валютном депозите - 10 тыс. долларов США, на валютном текущем счете- 3 тыс. долл. США. Также в соседнем банке имеется заемный счет в инвалюте на 9 тыс. долл. США.
Вопросы:
а) Каковы действия банка по выполнению функций финансового контроля, если банк уже получил платежное требование - поручение налоговой администрации. Каковы остаточные суммы средств на счетах предприятиях?
б) Каковы действия предприятия по защите своих финансовых интересов до выставления налоговой администрацией платежного требования поручения на безакцептное списание средств в бюджет?
Задача № 9 по теме банковское дело. На основе предоставленных исходных данных рассчитайте нормативную сумму резервного фонда банка по кредитным операциям.
Таблица 1 Исходные данные. Показатели кредитоспособности заемщиков
|
Показатели |
№ кредитной операции |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
||||
|
Начало гола |
Конец года |
Начало года |
Конец гола |
Начало года |
Конец года |
|
|
1. Коэффициент общей ликвидности: 2А -строка 120+3А / 2П-строка 620+3 П (норма не <2- 2,5) |
1.85 |
1.7 |
2,1 |
2,4 |
1,9 |
2.0 |
|
2. Коэффициент абсолютной (срочной ликвидности): строки 250: 260: 270: 280:290 / 3П (норма не <0,2- 0,25) |
0.3 |
0,25 |
0,25 |
0,24 |
0,15 |
0.17 |
|
3. Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств: 2П+ЗП /1П (норма не>0.1) |
1.2 |
1,0 |
0,80 |
0.7 |
1,1 |
1,3 |
|
4. Коэффициент маневренности собственных средств: 1П-1А / 1П (норма не>0.5) |
0.5 |
0.52 |
0.55 |
0.6 |
0.3 |
0.4 |
|
5. Z-счет Альтмана (вероятность банкротства) <=1.8 -очень высокая 1.81 -2.7-высокая 2.7 - 2.9 - возможная 2.91 - маловероятная |
2,5 |
2,7 |
2,8 |
2.85 |
1,9 |
1,85 |
Таблица 2 - Исходные данные. Показатели качества кредитной истории заемщиков
|
Показатели |
№ кредитной операции |
||
|
1 |
2 |
3 |
|
|
1. Сумма кредита, тыс. грн. |
280 |
170 |
34 |
|
2. Форма обеспечения кредита |
Гарантия местного бюджета |
Залог ценных бумаг |
Залог товарно- материальных ценностей |
|
3. Рыночная (или договорная) стоимость обеспечения, тыс. грн. |
280 |
100 |
50 |
|
4. Отметка о пунктуальности уплаты заемщикам процентов по кредиту |
- |
+ |
- |
|
5. Срок неуплаты процентов, дни |
100 |
0 |
0 |
|
6. Количество пролонгации |
0 |
! |
2 |
|
7. Общий период пролонгации |
0 |
65 |
95 |
Таблица 3 - результаты расчетов
|
Показатели |
1 |
2 |
3 |
|
1. Класс заемщика | |
|||
|
2. Качество кредитной истории |
|||
|
3. Категория кредита по степени риска |
|||
|
4. Сумма отчислений в резервный фонд |
Задача 10. Рассчитайте сумму отчислений в резервный фонд банка по операциям с ценными бумагами.
Определите балансовую стоимость ценных бумаг на 31.10.2014 с учетом их переоценки, амортизации дисконта или премии.
|
Наименование эмитента |
Категория портфеля ценных бумаг |
Дата приобретения |
Дата погашения |
Дата последней переоценки (н) расчета амортизации |
Номинал. грн |
Предыдущая балансовая стоимость |
Котировка ценных бумаг на вторичном рынке на 31.10.13. |
Балансовая стоимость ЦБ на 31.10.2014 |
Отчисление в резервный фонд, грн |
|
А |
На продажу |
06.09.14 |
1.2.15 |
30.9.14 |
1000 |
900 |
920 |
? |
? |
|
Б |
На продажу |
08.10.048 |
15.12.15 |
- |
1000 |
1200 |
1140 |
? |
? |
|
В |
На инвестиции |
1.01.14 |
1.6.15. |
- |
10000 |
13000 |
11000 |
? |
? |
|
Г |
На продажу |
4.10.14 |
15.1.15 |
- |
100000 |
95000 |
98000 |
? |
? |
|
Д |
На продажу |
15.06.14 |
1.1.15 |
30.9.14 |
10000 |
9600 |
- |
? |
? |
|
Е |
На продажу |
1 08.14 |
20.04.15 |
30.9.14 |
1000 |
820 |
910 |
? |
? |
|
Ж |
на инвестиции |
20.12 2013 |
|
31.12.14 |
1000 |
785 |
- |
? |
? |
Задача 11 банковское дело. Определите суммы прибылей и убытков владельца спрэда, рассчитанного на понижение доллара США, если сделочная цена приобретенного кола (саll) составила 3,4 грн за доллар (при премии 0,1 грн. за доллар), сделочная цена проданного кола - 3,6 грн. за доллар (при премии 0,04 за доллар). Курсы доллара на реальном рынке на момент использования опциона составили:
а) 5,2 грн. б) 5,35
в) 5,4 г) 5,45
д) 5,52 е) 5.60
ж) 5,63 з) 5,70
и) 5,00
Дополнительное задание: Составьте график прибылей и убытков владельца опциона.
Задача 12. Начислите амортизацию на основные средства, находящиеся в пользовании банка на условиях финансового лизинга.
Договор лизинга №1:
Первоначальная стоимость компьютера - 1160 грн..; установленная чистая ликвидационная стоимость - 50 грн.; срок полезного использования - 3 года.
Договор лизинга №2:
Первоначальная стоимость автомобиля - 6000 грн.; установленная чистая ликвидационная стоимость - 100 грн.; срок полезного использования - 5 лет.
Следует рассчитать равномерную и ускоренную амортизацию на каждый год использования средств на условиях лизинга.
* - на практике существует несколько разновидностей метода ускоренного начисления амортизации. Чаще используются два из них: метод суммы лет и метод уменьшенного остатка.
Задача 13. Клиентом в банке получен дисконтный кредит в сумме $1,25 млн. сроком на пять лет под 6% годовых. Ссуда предоставляется в виде кредитной линии.
Предоставление и погашение кредита производится неравномерными частями по специальному графику: Выдача кредита:
1.04.05 - $220 тыс.;
20.04.05 - $300 тыс.;
25.08.05 - $730 тыс.
Погашение кредита:
1.08.09 - $500 тыс.;
03.12.09 $600 тыс.;
31.03.10 $150 тыс.
За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5%. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 20% от суммы кредита. Открытие депозита и изменение суммы на нем производится одновременно с выдачей или погашением очередной части кредита. По депозиту ежегодно начисляются сложные проценты — 2,5% годовых.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Банковское дело Задача 14. Определите прибыли или убытки банка в результате изменения покупательной способности денег, если за время использования шестимесячного кредита, полученного в сумме $ 100 тыс. по ставке 4% годовых произошло изменение межбанковской процентной ставки с 2,60% до 2,34%.
Задача 15. Клиентом в банке получен дисконтный кредит в сумме F200 тыс. сроком на 5 мес. под 5,5% годовых. За оформление кредитного соглашения и залоговых документов банк взимает комиссию 0,5%. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 15% от суммы кредита. По депозиту выплачивает 1,5% годовых.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 16. Банком выдан обычный кредит в сумме F15 млн. на 10 лет под 7,5% годовых. Банковская комиссия 1,5% взимается независимо от срока кредита. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 12% от суммы кредита. По депозиту начисляются сложные проценты 4,5% годовых.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых.
Задача 17 по банковскому делу. Клиент получил в банке обычный кредит на сумму $10,22 млн. на шесть лет. Основная ставка по кредиту составляет 5% годовых. Ссуда предоставляется в виде кредитной линии.
Предоставление и погашение кредита производится неравномерными частями по специальному графику: Выдача кредита:
1.05.09 - $4,30 млн.;
15.07.09 - $3,50 млн.;
01.08.09 - $1,42 млн.;
18.08.10- $1,00 млн. Погашение кредита:
30.11.14 - $2,30 млн.; 13.12.94- $2,07 млн.;
01.02.15 - $3,85 млн.; 30.04.95 - $2,00 млн.
За оформление кредитного соглашения и за резервирование средств банк взимает комиссию 0,75%. Предоставление кредита банк обусловил требованием открытия депозита в размере не менее 17% от суммы кредита. Открытие депозита и изменение суммы на нем производится одновременно с выдачей или погашением очередной части кредита. По депозиту ежегодно начисляются сложные проценты — 3,5% годовых.
Определите реальную цену кредита в процентах годовых. Рассчитайте прибыли или убытки банка из-за изменения покупательной способности доллара, если банковские процентные ставки по долгосрочным кредитам на 1.05.15 года составляли в среднем 8% годовых.
