Финансовые темы
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 Рейтинг 4.00 (1 Голос)

Задания по теме - Кредит

Тема: «Кредит» Задание 1.

В начале года в банк было положено в виде вкладов 2 млн.грн под 10% годовых (простые проценты). В то же время банк выдал кредит в размере 1,5 млн.грн. под 20% годовых (простые проценты). Затраты на содержание сейфов составили 20 тыс.грн. в год. За аренду было уплачено банку 50 тыс.грн. Рассчитайте сумму прибыли банка в конце года.

Задание 2.

Распределите перечень операций коммерческого банка на активные и пассивные:

  1. ведение текущих счетов клиентов _____________
  2. привлечение депозитов от населения _____________
  3. привлечение кредитов от НБУ _____________
  4. выдача долгосрочных кредитов _____________
  5. эмиссия облигаций _____________
  6. выпуск сберегательных сертификатов _____________
  7. выдача кредитов финансовым структурам _____________
  8. инвестирование средств в ценные бумаги других эмитентов ________
  9. привлечение межбанковского кредита _____________
  10. вложение средств в государственные ценные бумаги _____________

 Задание 3.

Деловая игра. Вы с одной стороны являетесь представителем банка, а с другой стороны заемщиком. Заполните таблицу вопросами, которые должны возникнуть при привлечении и выдаче кредита.

№ вопроса

Кредитор

Заемщик

1

   

2

   

3

   

4

   

5

   

6

   

7

   

8

   

 

Задание 4.

Предприятие получило в банке кредит в сумме 100 000 грн. под 10% годовых и сроком погашения 4 года. В кредитном договоре оговорено, что погашение кредита осуществляется 2 раза в год одинаковыми долями. Составить график погашения кредита.

Таблица – График погашения кредита

Срок погашения кредита, полугодие

Сумма основного долга на начало периода, грн.

Сумма процентов за данный период, грн.

Сумма выплаты долга, грн.

Сумма погашения основного долга, грн.

1

100 000

5000

15472

10472

2

   

15472

 

3

   

15472

 

4

   

15472

 

5

   

15472

 

6

   

15472

 

7

   

15472

 

8

   

15472

 

ИТОГО

*

   

100 000

 

Задание 5.

Предприятие получило кредит в банке на сумму 1 000 грн. на 16 месяцев под 22% годовых, проценты начисляются один раз в квартал на остаток дога. Составить график погашения кредита при условии, что основной долг погашается равными частями.

Справочно. Сумма погашения основного долга за 0,3 квартала будет равна:

188,68 х 0,3 = 56,60

Таблица - График погашения кредита

Срок погашения кредита, полугодие

Сумма основного долга на начало периода, грн.

Сумма процентов за данный период, грн.

Сумма выплаты долга, грн.

Сумма погашения основного долга, грн.

1

1 000

 

243,68

188,68

2

     

188,68

3

     

188,68

4

     

188,68

5

     

188,68

6

     

56,60

ИТОГО

*

   

1 000

 

Задание 6

Решите кроссворд

Вопросы.

  1. Бумажный денежный знак. 2. Финансовое учреждение. 3. Металлический денежный знак. 4. Всеобщий измеритель стоимости товаров. 5. Долговое обязательство. 6. Рост цен. 7. Плата за пользование кредитом. 8. Ссуда, предоставляемая на принципах кредитования. 9. Долевая ценная бумага

Задание 7.

На основе предоставленных исходных данных рассчитайте нормативную сумму резервного фонда банка по кредитным операциям.

Таблица 1 Исходные данные. Показатели кредитоспособности заемщиков

Показатели

№ кредитной операции

1

2

3

Начало года

Конец года

Начало года

Конец года

Начало года

Конец года

  1. Коэффициент общей ликвидности: (норма не <2- 2,5)

1,85

1,7

2,1

2,4

1,9

2,0

  1. Коэффициент абсолютной (срочной ликвидности): (норма не <0,2- 0,25)

0,3

0,25

0,25

0,24

0,15

0,17

  1. Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств : ((норма не>0.1)

1,2

1,0

0,80

0,7

1,1

1,3

  1. Коэффициент маневренности собственных средств : (норма не>0.5)

0,5

0,52

0,55

0,6

0,3

0,4

Z – счет Альтмана (вероятность банкротства)

<=1.8 – очень высокая

1.81 –2.7 – высокая

2.7 – 2.9 – возможная

2.91 - маловероятная

2,5

2,7

2,8

2,85

1,9

1,85

Таблица 2 Исходные данные. Показатели качества кредитной истории заемщиков

Показатели

№ кредитной операции

1

2

3

  1. Сумма кредита, тыс. грн.

280

170

34

  1. Форма обеспечения кредита

Гарантия местного бюджета

Залог ценных бумаг

Залог товарно-материальных ценностей

  1. Рыночная (или договорная) стоимость обеспечения, тыс. грн.

280

100

50

  1. Отметка о пунктуальности уплаты заемщикам процентов по кредиту

-

+

+

  1. Срок неуплаты процентов, дни

100

0

0

  1. Количество пролонгаций

0

1

2

  1. Общий период пролонгаций

0

65

95

Результаты расчетов оформите в таблицу 3.

Таблица 3 - Результаты расчетов

Показатели

1

2

3

  1. Класс заемщика
     
  1. Качество кредитной истории
     
  1. Категория кредита по степени риска
     

4, Сумма отчислений в резервный фонд

     

 Задание 8.

На основании данных таблицы определите нормативный размер резервного фонда по кредитным операциям банка.

 Виды кредитов по степени риска и их обеспечение.

Группа кредитов по степени риска

Сумма выданных кредитов, грн.

Сумма залога ценных бумаг, грн.

Сумма залога ТМЦ, грн.

Стандартные

500000

200000

100000

Под контролем

550000

200000

350000

Субстандартные

120000

––

100000

Сомнительные

50000

20000

40000

Безнадежные

10000

––

4000

 

Финансы предпринимательских структур - задания

Тема: «Финансы предпринимательских структур»

Задание 1.

На конец отчетного периода предприятие имело на текущем счете 39,5 тыс.грн. Денежные средства в кассе составили 3,5 тыс.грн. Стоимость необоротных активов составила 405 тыс.грн., в том числе начисленная амортизация равняется – 22,37 тыс.грн. Стоимость производственных запасов – 15 тыс.грн., готовой продукции – 26,5 тыс.грн. Дебиторская задолженность составила 26 тыс.грн., кредиторская – 21,1 тыс.грн. Задолженность акционерам по выплатам дивидендов – 1,2 тыс.грн.. Взносы собственников предприятия в уставной капитал – 381 тыс.грн., краткосрочные кредиты банков – 80 тыс.грн., сумма нераспределенной прибыли – 9,83 тыс.грн.

Составьте бухгалтерский баланс предприятия на конец отчетного периода, определите соотношение между собственным и заемным капиталом.

 Задание 2.

Определите сумму налога на прибыль, перечисленного в бюджет, если прибыль от обычной деятельности до налогообложения равна 250 тыс.грн., ставка налога на прибыль – 25%, сумма льгот – 35 тыс.грн.

Задание 3.

Чистая выручка от реализации продукции составила 64 200 тыс.грн., себестоимость реализованной продукции – 32 620 тыс.грн., административные расходы – 8840 тыс.грн., расходы на сбыт – 6 000 тыс.грн., прочие расходы – 1 000 тыс.грн. Ставка налога на прибыль равна 25%. Определите валовую прибыль предприятия, прибыль от операционной деятельности, чистую прибыль и рассчитайте рентабельность реализованной продукции.

Задание 4.

Рассчитайте структуру баланса АООО «Урожайное» и сделайте выводы о составе и структуре баланса хозяйства.

Показатели

2003г

2004г

2005г

Отклонения

тыс.грн.

%

тыс.грн

%

тыс.грн.

%

тыс.грн.

%

Актив

  1. Необоротные активы

2623,0

 

2549,0

 

1694,0

     
  1. Оборотные активы
               

Запасы

832,0

 

1229,0

 

1113,0

     

Дебиторская задолженность

17,0

 

14,0

 

12,0

     

Денежные средства

14,0

 

2,0

 

2,0

     

Итого по разделу II

863,0

 

1245,0

 

1127,0

     
  1. Расходы будущих периодов

12,0

 

10,0

 

8,0

     

Баланс

3498,0

 

3804,0

 

2829,0

 

 

 

Пассив

  1. Собственный капитал
               

Уставный капитал

1935,0

 

1935,0

 

1935,0

     

Резервный капитал

1030,0

 

1030,0

 

186,0

     

Нераспределенная прибыль (убыток)

-99,0

 

8,0

 

25,0

     

Итого по разделу I

2866,0

 

2973,0

 

2146,0

     
  1. Долгосрочные обязательства

9,0

 

11,0

 

-

     
  1. Текущие обязательства
               

Краткосрочные кредиты банков

152,0

 

200,0

 

350,0

     

Кредиторская задолженность за товары, работы, услуги

216,0

 

196,0

 

196,0

     

Текущие обязательства по расчетам

255,0

 

424,0

 

137,0

     

Итого по разделу IV

623,0

 

820,0

 

683,0

     

Баланс

3498,0

 

3804,0

 

2829,0

     
                           

Задание 5.

Рассчитайте структуру расходов ООО «Заря» и сделайте выводы о составе и структуре расходов предприятия.

 

Виды расходов

2004г.

2005г.

2006г.

Отклонения

тыс.

%

тыс.

%

тыс.

%

тыс.

%

Расходы и отчисления от обычной деятельности:

3004

 

2732

 

2997

     

НДС

428

 

417

 

364

     

Расходы операционной деятельности:

2576

 

2315

 

2613

     

Расходы основной операционной деятельности

2313

 

2224

 

2304

     

Себестоимость реализованной продукции

2242

 

2133

 

2132

     

Административные расходы

27

 

51

 

126

     

Расходы на сбыт

44

 

40

 

46

     

Расходы от прочей операционной деятельности

263

 

91

 

309

     

ИТОГО

3004

 

2732

 

2997

     
                     

 

Задание 6.

По данным таблицы рассчитайте сумму валовой прибыли от реализации, прибыль от обычной деятельности и чистую прибыль. Рассчитайте структуру доходов и расходов предприятия.

Показатели

2003г.

2004г.

2005г.

тыс.грн.

%

тыс.грн.

%

тыс.грн.

%

Чистый доход (выручка) от реализации продукции

4216

 

4567

 

4414

 

Себестоимость реализованной продукции

4054

 

4367

 

4722

 

Валовая прибыль от реализации

           

Административные расходы

282

 

434

 

506

 

Расходы на сбыт

62

 

41

 

65

 

Себестоимость реализованной продукции с учетом административных расходов и расходов на сбыт

4398

 

4842

 

5293

 

Прочие операционные доходы

1786

 

-

 

612

 

Прочие операционные расходы

485

 

228

 

175

 

Прибыль от операционной деятельности

1119

 

-503

 

-442

 

Прочие доходы

-

 

-

 

-

 

Финансовые расходы

20

 

26

 

20

 

Прочие расходы

-

 

-

 

-

 

Прибыль от обычной деятельности

           

Расходы от чрезвычайных событий

112

 

242

 

-

 

Чистая прибыль (убыток)

           

 

Задания по теме - Инфляция

Тема: «Инфляция»

Задание 1.

Как изменится величина реального дохода, если номинальный доход увеличивается на 10%, а уровень цен вырастет на 7%? Как изменяется величина реального дохода, если номинальный доход равняется 30 тыс.грн., а индекс инфляции в этом году составляет 106?

 Задание 2.

Рассчитайте уровни инфляции для каждого года, представленного в таблице.

Год

Индекс цен, %

Расчет уровня инфляции, %

1990

169

 

1991

236

 

1992

1254

 

1993

1036

 

1994

3521

 

1995

325

 

1996

169

 

1997

203

 

1998

156

 

1999

124

 

2000

117

 

2001

132

 

2002

127

 

2003

115

 

2004

112

 

2005

123

 

2006

129

 

Сделайте соответствующие выводы по итогам расчета инфляции.

Задание 3.

Определить индекс инфляции за первое полугодие, если в первом квартале уровень инфляции составил 0,05, во втором – 0,08.

 Задание 4.

Уровень инфляции за каждый 12 месяцев года составил 4%. Рассчитайте индекс инфляции и уровень инфляции за год.

Задание 5.

На основании индексов инфляции (%) за последние 5 лет, представленные в таблице, рассчитайте индекс инфляции за 9 месяцев каждого года.

Месяцы

Годы

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

11

12

2002

103,3

102,8

102,6

102,3

101,1

101,6

101,2

102,1

100,3

106,4

112,4

100,9

2003

104,8

112,4

103,6

109,7

105,4

104,3

100,8

100,4

102,6

103,5

104,6

105,7

2004

100,8

96,8

94,3

100,2

113,8

106,8

102,2

10,2,8

94,7

100,6

103,8

104,7

2005

101,5

109,5

106,8

94,7

105,8

102,3

100,7

102,6

105,9

014,6

103,9

108,7

2006

105,7

106,8

104,5

108,2

106,4

104,8

99,9

100,7

102,6

100,9

102,5

103,7

Задание 6.

Рассчитайте отсутствующие элементы в таблице:

 

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

Цепные индексы инфляции за 4 года, %

120,2

105,8

Х3 - ?

_______

105,6

106,2

Х4 - ?

_______

108,2

109,6

102,9

107,6

Х2 - ?

______

107,4

Общее изменение уровня цен за 4 года, %

Х1 - ?

_______

113,5

105,7

Задание 7.

Заемщик получает от кредитора 10 000 грн. на 1 год по 15% годовых по простой ставке. Годовой темп инфляции составил 3%. Рассчитайте расходы кредитора, вызванные инфляцией.

Задание 8.

В таблице представлены данные, характеризующие величину номинального валового внутреннего продукта государства за 5 лет:

Годы

Номинальный ВВП, млрд.долл.

Индекс уровня цен, %

Реальный ВВП, млрд.долл

1

100

98

 

2

92

100

 

3

122

105

 

4

100

108

 

5

115

103

 

Необходимо:

  1. Укажите, какой год является базовым
  2. Как изменился уровень цен в период с 1 по 2 гг.?
  3. Как изменился уровень цен в период с 1 по 3 гг.?
  4. Как изменился уровень цен в период с 3 по 5 гг.?
  5. Рассчитайте реальный ВВП для каждого года

Задание 9.

Кредит в сумме 2 000 грн. выдан сроком на 3 года под 18% годовых по простой ставке. Определите номинальную и реальную сумму долга на конец 3 года, а также расходы кредитора из-за инфляции. Определите простую ставку, которая бы смогла предотвратить обесценивание денег, а реальная процентная ставка составила бы 18%.

Динамика индексов инфляции с разбивкой по кварталам представлена в таблице:

1 год

2 год

3год

103,3

108,2

102,5

104,8

103,6

103,6

102,5

101,2

104,2

105,6

101,8

108,6

Задание 10.

Кредит в сумме 3 000 грн. выдается сроком на 2 года под 30% годовых по сложному проценту. Проценты начисляются:

а) один раз в год;

б) каждые пол года.

Определите наращенную и реальную сумму задолженности на конец 2-го года, а также расходы кредитора из-за инфляции. Какую ставку сложных процентов следует использовать, чтобы реальная прибыльность кредитной операции составила 36%?

Данные об инфляции необходимо взять из задания 9.

 

Задание 11.

Ниже приведен перечень предметов «потребительской корзины» с указанием единиц и среднего уровня их цен базового и текущего года.

Наименование товаров и услуг

Уровень цен, д.е.

Количество, ед.

базового года

текущего года

  1. Продукты питания
  2. Алкогольные напитки
  3. Табачные изделия
  4. Одежда и обувь
  5. Жилье
  6. Транспорт и средства передвижения
  7. Топливо и электричество
  8. Медицинское обслуживание
  9. Развлечения

5,2

10,3

2,5

25,6

10

1

1,8

15

5

6,3

10,8

2,8

35,5

12

1,5

2,5

16

8

125

5

13

10

12

85

28

2

6

Рассчитайте индекс потребительских цен на основании этих данных и классифицируйте его по темпам обесценивания.

Для подсчета промежуточных итогов ИПЦ составим расчетную таблицу:

Наименование товаров и услуг

Уровень цен, д.е.

Количество, ед.

Рыночная стоимость фиксированной «корзины»

базового года

текущего года

в базовом году

в текущем году

р0

р1

g0

(∑p0g0)

(∑p1g0)

Продукты питания

         

Алкогольные напитки

         

Табачные изделия

         

Одежда и обувь

         

Жилье

         

Транспорт и средства передвижения

         

7.Топливо и электричество

         

Медицинское обслуживание

         

Развлечения

         

Итого:

х

х

х

   

Задание 12.

Определите дефлятор ВВП, если имеются следующие данные за последние два года:

Наименование товаров и услуг

Уровень цен, д.е.

Количество, ед.

базового года

текущего года

  1. Продукция сельского хозяйства
  2. Промышленная продукция
  3. Произведения искусства
  4. Прочие товары
  5. Услуги связи
  6. Услуги, связанные со строительством
  7. Транспортные услуги
  8. Услуги образования
  9. Услуги здравоохранения
  10. Финансовые услуги
  11. Услуги, связанные с государственным управлением
  12. Прочие услуги

11

43

20

19

8

15

9

7

8

13

9

13

14

55

21

23

9

17

14

8

8

15

14

17

145

213

14

96

118

54

103

25

13

96

5

29

Исходные и расчетные данные для определения дефлятора ВВП занесем в таблицу:

Наименование товаров и услуг

Уровень цен, д.е.

Количество, ед.

Расчетная величина общей суммы товаров и услуг

базового года

текущего года

р0

р1

g0

(∑p0g0)

(∑p1g0)

Продукция сельского хозяйства

         

Промышленная продукция

         

Произведения искусства

         

Прочие товары

         

Услуги связи

         

Услуги, связанные со строительством

         

Транспортные услуги

         

Услуги образования

         

Услуги здравоохранения

         

Финансовые услуги

         

Услуги, связанные с государственным управлением

         

Прочие услуги

         

Итого:

Х

х

х

   

 

 Центральные банки и денежно-кредитная политика - задания

Тема: «Центральные банки и денежно-кредитная политика»

Задание 1.

Какие статьи отражаются в активе баланса центрального банка, а какие в пассиве:

а) резервы коммерческих банков; _______

б) государственные ценные бумаги; _______

в) наличные средств в обороте; _______

г) векселя, учтенные центральным банком; _______

д) иностранная валюта; _______

е) ссуды, предоставленные коммерческим банкам; _______

ж) капитал банка; _______

з) монетарное золото; _______

и) депозиты казначейства? _______

Задание 2.

Составьте баланс центрального банка на основании таких данных, млрд.грн.:

Показатели

Сумма

Наличные средств в обороте

267,7

Государственные ценные бумаги

252,2

Депозиты казначейства

9,0

Ссуды, предоставленные коммерческим банкам

0,2

Депозиты коммерческих банков

38,7

Недвижимость банка

1,2

Капитал

5,7

Золото

17,1

Депозиты иностранных государств

0,6

Прочие активы

59,1

Прочие пассивы

8,1

 Задание 3.

На основании представленной информации, которая представлена в таблице и которую НБУ использует для составления прогноза кассовых оборотов на следующий квартал, рассчитайте сумму выдачи наличности на заработную плату и прочие виды оплаты труда:

Показатели

Сумма, тыс. грн.

Фонд оплаты труда

21 020

налог с доходов физических лиц – работников и служащих

4 320

Удержания в Пенсионный фонд

365

Удержания в профсоюз

110

Перечисление заработной платы на вклады в банках

4 160

Расходы, связанные с оплатой труда, покрывающиеся с выручки (кассовые поступления)

54

Остатки задолженности по заработной плате с предыдущего квартала

214

Задание 4.

НБУ предоставляет кредиты на тендерной основе. На тендер выставляются ресурсы в сумме 140 тыс.грн. Заявки банков на тендер представлены в таблице:

Банк

Сумма заявки, тыс.грн.

Предлагаемые процентные ставки, %

А

20

12,5

Б

70

12,6

В

30

12,4

Г

40

12,3

Д

50

12,7

Какие заявки будут удовлетворены и по какой процентной ставке?

Задание 5.

Норма обязательного резервирования составила 10% по всем видам привлеченных коммерческим банком средств. Период резервирования – 5 дней. Остатки средств на депозитных счетах (срочных и до востребования) (ДС) и на корреспондентском счете (КС) соответственно составили:

Дни периода

1

2

3

4

5

Средний остаток

ДС

100

120

110

120

100

?

КС

5

20

10

5

10

?

Рассчитайте минимальный обязательный резерв. Сделайте вывод о выполнении требований НБУ к коммерческому банку по обязательному резервированию.

Задание 6.

Проводя политику денежно-кредитной рестрикции, центральный банк продав государственные ценные бумаги на сумку 1 млрд дол. Известно, что облигации на сумку 100 млн. дол. были оплачены наличностью, а остальные — за счет средств, которые хранятся в коммерческих банках. Норма обязательных резервов составляет 20 %. Как изменится денежная масса?

Задание 7.

Используя приведенные данные, рассчитайте коэффициент банковской мультипликации:

Данае для расчетов

Сумма на начало периода, млрд.грн.

Сумма на конец периода, млрд.грн.

Количество наличности в резервных фондах банкнот и монет

4000

4500

Количество наличности в оборотних кассах центрального банка

1800

1700

Количество наличности в кассах предприятий и организаций

3100

3300

Наличность в пути

720

740

Количество наличности на руках у населения

8200

9200

Остаток задолженности на кредитных счетах коммерческих банков

20000

23000

Остаток задолженностей на кредитных счетах центрального банка

7300

8000

Остаток средств на депозитных счетах до востребования коммерческих банков

16000

23000

Остаток средств на срочных депозитных счетах коммерческих банков (свыше 1 года)

3000

3000

Опишите, чем отличается банковский мультипликатор от депозитного и кредитного мультипликатора. Объясните механизм банковского мультипликатора.

Задание 8.

Укажите, что произойдет с предложением денег (увеличится, уменьшится, останется неизменной) в результате осуществления каждого из нижеприведенных мероприятий центрального банка:

  1. центральный банк продает ценные бумаги на открытом рынке;
  2. центральный банк расширяет лимиты резервирования;
  3. центральный банк предоставляет правительству кассовый кредит;
  4. центральный банк увеличивает учетную ставку;
  5. центральный банк выдает ломбардный кредит коммерческому банку.

Задание 9.

По состоянию на начало года коммерческий банк имел на своем корреспондентском счете в НБУ 35,0 млн. грн., а в своих кассах наличными – 5,5 млн. грн. Пассивы банка на эту дату составили 150,0 млн. грн. Норма обязательного резервирования утверждена НБУ на уровне 12%. Рассчитаете общий, обязательный и свободный резервы банка.

 Задание 10.

На основании представленных данных определите, как изменится балансовые отчеты коммерческих банков и количество дополнительно эмитированных банковской системой денежных средств:

  1. Вкладчики увеличили сумму средств на вкладах до востребования в коммерческом банке №1 на 200 тыс. грн.
  2. Банк выдал максимально возможную ссуду субъекту Х, который использовал ее на покупку товаров у фирмы А, которая является клиентом банка №2.
  3. Банк №2 предоставил ссуду максимально возможного размера субъекту Р для покупки земельного участка у М, который является клиентом банка №3.
  4. Норма обязательного резерва коммерческого банка 17%.

Сделайте краткие выводы.

Решение

Операция 1

А)____________________________________________________________________

Б)_____________________________________________________________________

В)___________________________________________________________________

Отобразим операцию № 1 на балансе банка №1.

Активы

Пассивы

Резервы

Займы

 

Привлеченные средства

 

Итого

 

Итого

 

 Операция 2

А)____________________________________________________________________

Б)_____________________________________________________________________

В)___________________________________________________________________

Операция № 2 отразится следующим образом на балансе банка №2.

Активы

Пассивы

Резервы

Займы

 

Привлеченные средства

 

Итого

 

Итого

 

 Операция 3

А)____________________________________________________________________

Операция 3 будет иметь следующий вид на балансе банка № 3

Активы

Пассивы

Резервы

 

Привлеченные средства

 

Итого

 

Итого

 

Выводы

 Задание 11.

Рассчитайте фактический уровень прироста денежной массы вследствие денежно-кредитного мультипликатора, если за счет кредита рефинансирования резервы коммерческого банка увеличились на 250 тыс. грн. Масса денежных средств, находящихся в обращении вне оборота банков, составляет 15 млрд. грн., депозиты в банках – 7 млрд. грн., сумма резервов коммерческих банков – 3 млрд. грн.

Задания по финансам и кредиту - 4.0 out of 5 based on 1 vote

Добавить комментарий


Защитный код
Обновить

Google